公開日: 2025.03.07 更新日: 2026.04.08

年収300万〜1億円の手取り早見表｜確認方法や所得控除なども解説

RENOSYマガジン編集部
監修：
中井哲也 （税理士法人Novera Consulting　公認会計士・税理士）
年収300万〜1億円の手取り早見表｜確認方法や所得控除なども解説

「自分の年収に対する手取り額を知りたい」と考える人も多いのではないでしょうか。

会社員の場合、手取りは総支給額から税金と各種保険料が控除され、支払われます。正確な手取りの計算には健康保険料、厚生年金保険料、雇用保険料、介護保険料、子ども・子育て支援金に加え、所得控除などを考慮に入れた所得税の算出、そして住民税の計算が必要です。

そこで本記事では、年収に対する手取り額の早見表や簡単な計算方法、手取りの計算に欠かせない7つの項目などを詳しく解説します。

CONTENTS目次

  1. 【年収300万〜1億円】手取り早見表
  2. 年収と手取りを知るために必要な書類
  3. 年収から手取りを計算する方法
  4. 年収から手取りを計算する際に差し引く7つの項目
  5. 年収や手取りに関してよくある質問
  6. 年収と手取りを把握してライフプランに活用しよう

【年収300万〜1億円】手取り早見表

　

年収に応じた手取り額のイメージが湧きやすいよう、年収300万円から1億円までの手取り額一覧表を作成しました。

なお、年収と手取り額の関係では、対象者の年齢や家族構成、勤務地などの状況を考慮する必要があります。そのため、以下の条件をもとにしています。

  • 40代会社員（一般社員）
  • 勤務地は東京都
  • 配偶者や子どもなどの扶養家族なし
  • 所得控除は給与所得控除、基礎控除、健康保険料、厚生年金保険料、雇用保険料、介護保険料のみを考慮
  • ボーナスは算入していない
  • 計算結果は百円単位で四捨五入

​​単位：万円

表は横にスクロールできます
年収 手取り額
（年間） 		手取り額
（月額） 		健康
保険料 		厚生年金
保険料 		雇用
保険料 		子ども
・子育て
支援金 		介護
保険料 		所得税※ 住民税※
300万円 239.4 20.0 14.8 27.5 1.5 0.3 2.4 2.6 11.5
310万円 247.0 20.6 15.3 28.4 1.6 0.4 2.5 2.9 12
320万円 254.6 21.2 15.8 29.3 1.6 0.4 2.6 3.2 12.6
330万円 262.3 21.9 16.3 30.2 1.7 0.4 2.7 3.5 13.1
340万円 269.9 22.5 16.7 31.1 1.7 0.4 2.8 3.7 13.7
350万円 277.5 23.1 17.2 32 1.8 0.4 2.8 4 14.2
360万円 285.1 23.8 17.7 32.9 1.8 0.4 2.9 4.3 14.8
370万円 292.6 24.4 18.2 33.9 1.9 0.4 3 4.6 15.4
380万円 300.1 25.0 18.7 34.8 1.9 0.4 3.1 5 16.1
390万円 307.6 25.6 19.2 35.7 2 0.4 3.2 5.3 16.7
400万円 315.0 26.3 19.7 36.6 2 0.5 3.2 5.6 17.4
410万円 322.5 26.9 20.2 37.5 2.1 0.5 3.3 5.9 18
420万円 330.0 27.5 20.7 38.4 2.1 0.5 3.4 6.3 18.6
430万円 337.5 28.1 21.2 39.3 2.2 0.5 3.5 6.6 19.3
440万円 344.9 28.7 21.7 40.3 2.2 0.5 3.6 6.9 19.9
450万円 352.4 29.4 22.2 41.2 2.3 0.5 3.6 7.3 20.6
460万円 359.9 30.0 22.7 42.1 2.3 0.5 3.7 7.6 21.2
470万円 367.4 30.6 23.1 43 2.4 0.5 3.8 7.9 21.9
480万円 374.9 31.2 23.6 43.9 2.4 0.6 3.9 8.2 22.5
490万円 382.3 31.9 24.1 44.8 2.5 0.6 4 8.6 23.2
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
500万円 389.8 32.5 24.6 45.8 2.5 0.6 4.1 8.9 23.8
510万円 397.3 33.1 25.1 46.7 2.6 0.6 4.1 9.2 24.4
520万円 404.8 33.7 25.6 47.6 2.6 0.6 4.2 9.6 25.1
530万円 412.2 34.4 26.1 48.5 2.7 0.6 4.3 9.9 25.7
540万円 419.4 35.0 26.6 49.4 2.7 0.6 4.4 10.5 26.4
550万円 426.6 35.6 27.1 50.3 2.8 0.6 4.5 11.1 27
560万円 433.7 36.1 27.6 51.2 2.8 0.6 4.5 11.8 27.7
570万円 440.9 36.7 28.1 52.2 2.9 0.7 4.6 12.5 28.3
580万円 448.0 37.3 28.6 53.1 2.9 0.7 4.7 13.1 29
590万円 455.2 37.9 29.1 54 3 0.7 4.8 13.8 29.6
600万円 462.3 38.5 29.6 54.9 3 0.7 4.9 14.4 30.3
610万円 469.5 39.1 30 55.8 3.1 0.7 4.9 15.1 30.9
620万円 476.6 39.7 30.5 56.7 3.1 0.7 5 15.8 31.5
630万円 483.8 40.3 31 57.6 3.2 0.7 5.1 16.4 32.2
640万円 490.9 40.9 31.5 58.6 3.2 0.7 5.2 17.1 32.8
650万円 498.1 41.5 32 59.5 3.3 0.7 5.3 17.7 33.5
660万円 505.2 42.1 32.5 60.4 3.3 0.8 5.3 18.4 34.1
670万円 508.4 42.4 33 61.3 3.4 0.8 5.4 22.9 34.9
680万円 515.3 42.9 33.5 62.2 3.4 0.8 5.5 23.7 35.6
690万円 521.5 43.5 34 63.1 3.5 0.8 5.6 25.2 36.4
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
700万円 527.7 44.0 34.5 64.1 3.5 0.8 5.7 26.7 37.1
710万円 533.9 44.5 35 65 3.6 0.8 5.8 28.2 37.8
720万円 540.1 45.0 35.5 65.9 3.6 0.8 5.8 29.7 38.6
730万円 546.3 45.5 36 66.8 3.7 0.8 5.9 31.3 39.3
740万円 552.4 46.0 36.4 67.7 3.7 0.9 6 32.8 40.1
750万円 558.6 46.6 36.9 68.6 3.8 0.9 6.1 34.3 40.8
760万円 564.8 47.1 37.4 69.5 3.8 0.9 6.2 35.8 41.6
770万円 571.0 47.6 37.9 70.5 3.9 0.9 6.2 37.3 42.3
780万円 577.2 48.1 38.4 71.4 3.9 0.9 6.3 38.9 43.1
790万円 584.0 48.7 38.9 71.4 4 0.9 6.4 40.6 43.9
800万円 590.8 49.2 39.4 71.4 4 0.9 6.5 42.3 44.7
810万円 597.7 49.8 39.9 71.4 4.1 0.9 6.6 44 45.6
820万円 604.5 50.4 40.4 71.4 4.1 0.9 6.6 45.7 46.4
830万円 611.3 50.9 40.9 71.4 4.2 1 6.7 47.4 47.2
840万円 618.1 51.5 41.4 71.4 4.2 1 6.8 49.1 48.1
850万円 624.9 52.1 41.9 71.4 4.3 1 6.9 50.8 48.9
860万円 630.4 52.5 42.4 71.4 4.3 1 7 53.8 49.9
870万円 637.0 53.1 42.8 71.4 4.4 1 7 55.7 50.8
880万円 643.5 53.6 43.3 71.4 4.4 1 7.1 57.6 51.7
890万円 650.0 54.2 43.8 71.4 4.5 1 7.2 59.5 52.7
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
900万円 656.5 54.7 44.3 71.4 4.5 1 7.3 61.4 53.6
910万円 663.0 55.3 44.8 71.4 4.6 1 7.4 63.3 54.5
920万円 669.5 55.8 45.3 71.4 4.6 1.1 7.5 65.2 55.5
930万円 676.0 56.3 45.8 71.4 4.7 1.1 7.5 67.1 56.4
940万円 682.6 56.9 46.3 71.4 4.7 1.1 7.6 69.1 57.3
950万円 689.1 57.4 46.8 71.4 4.8 1.1 7.7 71 58.3
960万円 695.6 58.0 47.3 71.4 4.8 1.1 7.8 72.9 59.2
970万円 702.1 58.5 47.8 71.4 4.9 1.1 7.9 74.8 60.2
980万円 708.6 59.1 48.3 71.4 4.9 1.1 7.9 76.7 61.1
990万円 715.1 59.6 48.8 71.4 5 1.1 8 78.6 62
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
1,000万円 721.7 60.1 49.3 71.4 5 1.2 8.1 80.5 63
1,100万円 786.6 65.6 54.2 71.4 5.5 1.3 8.9 99.8 72.3
1,200万円 848.9 70.7 59.1 71.4 6 1.4 9.7 121.8 81.7
1,300万円 911.2 75.9 64 71.4 6.5 1.5 10.5 143.8 91.1
1,400万円 965.0 80.4 69 71.4 7 1.6 11.3 174.3 100.4
1,500万円 1,017.8 84.8 73.9 71.4 7.5 1.7 12.2 205.8 109.8
1,600万円 1,070.5 89.2 78.8 71.4 8 1.8 13 237.4 119.2
1,700万円 1,124.3 93.7 82.1 71.4 8.5 1.9 13.5 269.6 128.7
1,800万円 1,180.3 98.4 82.1 71.4 9 1.9 13.5 303.1 138.7
1,900万円 1,236.4 103.0 82.1 71.4 9.5 1.9 13.5 336.6 148.6
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
2,000万円 1,292.4 107.7 82.1 71.4 10 1.9 13.5 370.1 158.6
2,100万円 1,348.4 112.4 82.1 71.4 10.5 1.9 13.5 403.7 168.5
2,200万円 1,404.4 117.0 82.1 71.4 11 1.9 13.5 437.2 178.5
2,300万円 1,456.0 121.3 82.1 71.4 11.5 1.9 13.5 475.2 188.4
2,400万円 1,504.9 125.4 82.1 71.4 12 1.9 13.5 515.8 198.4
2,500万円 1,553.8 129.5 82.1 71.4 12.5 1.9 13.5 556.4 208.3
2,600万円 1,589.1 132.4 82.1 71.4 13 1.9 13.5 609.3 219.7
2,700万円 1,621.8 135.2 82.1 71.4 13.5 1.9 13.5 663 232.8
2,800万円 1,670.7 139.2 82.1 71.4 14 1.9 13.5 703.7 242.7
2,900万円 1,719.6 143.3 82.1 71.4 14.5 1.9 13.5 744.3 252.7
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
3,000万円 1,768.5 147.4 82.1 71.4 15 1.9 13.5 784.9 262.6
3,100万円 1,817.4 151.5 82.1 71.4 15.5 1.9 13.5 825.6 272.6
3,200万円 1,866.3 155.5 82.1 71.4 16 1.9 13.5 866.2 282.5
3,300万円 1,915.3 159.6 82.1 71.4 16.5 1.9 13.5 906.9 292.5
3,400万円 1,964.2 163.7 82.1 71.4 17 1.9 13.5 947.5 302.4
3,500万円 2,013.1 167.8 82.1 71.4 17.5 1.9 13.5 988.1 312.4
3,600万円 2,062.0 171.8 82.1 71.4 18 1.9 13.5 1028.8 322.3
3,700万円 2,110.9 175.9 82.1 71.4 18.5 1.9 13.5 1069.4 332.3
3,800万円 2,159.8 180.0 82.1 71.4 19 1.9 13.5 1110 342.2
3,900万円 2,208.7 184.1 82.1 71.4 19.5 1.9 13.5 1150.7 352.2
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
4,000万円 2,257.7 188.1 82.1 71.4 20 1.9 13.5 1,191.3 362.1
4,100万円 2,306.6 192.2 82.1 71.4 20.5 1.9 13.5 1,231.9 372.1
4,200万円 2,355.5 196.3 82.1 71.4 21 1.9 13.5 1,272.6 382
4,300万円 2,404.4 200.4 82.1 71.4 21.5 1.9 13.5 1,313.2 392
4,400万円 2,452.6 204.4 82.1 71.4 22 1.9 13.5 1,354.6 401.9
4,500万円 2,496.4 208.0 82.1 71.4 22.5 1.9 13.5 1,400.3 411.9
4,600万円 2,540.3 211.7 82.1 71.4 23 1.9 13.5 1,446.0 421.8
4,700万円 2,584.1 215.3 82.1 71.4 23.5 1.9 13.5 1,491.7 431.8
4,800万円 2,627.9 219.0 82.1 71.4 24 1.9 13.5 1,537.4 441.7
4,900万円 2,671.8 222.7 82.1 71.4 24.5 1.9 13.5 1,583.1 451.7
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
5,000万円 2,715.6 226.3 82.1 71.4 25 1.9 13.5 1,628.9 461.6
5,100万円 2,759.4 230.0 82.1 71.4 25.5 1.9 13.5 1,674.6 471.6
5,200万円 2,803.3 233.6 82.1 71.4 26 1.9 13.5 1,720.3 481.5
5,300万円 2,847.1 237.3 82.1 71.4 26.5 1.9 13.5 1,766.0 491.5
5,400万円 2,890.9 240.9 82.1 71.4 27 1.9 13.5 1,811.7 501.4
5,500万円 2,934.8 244.6 82.1 71.4 27.5 1.9 13.5 1,857.4 511.4
5,600万円 2,978.6 248.2 82.1 71.4 28 1.9 13.5 1,903.1 521.3
5,700万円 3,022.5 251.9 82.1 71.4 28.5 1.9 13.5 1,948.9 531.3
5,800万円 3,066.3 255.5 82.1 71.4 29 1.9 13.5 1,994.6 541.2
5,900万円 3,110.1 259.2 82.1 71.4 29.5 1.9 13.5 2,040.3 551.2
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
6,000万円 3,154.0 262.8 82.1 71.4 30 1.9 13.5 2,086.0 561.1
6,100万円 3,197.8 266.5 82.1 71.4 30.5 1.9 13.5 2,131.7 571.1
6,200万円 3,241.6 270.1 82.1 71.4 31 1.9 13.5 2,177.4 581
6,300万円 3,285.5 273.8 82.1 71.4 31.5 1.9 13.5 2,223.2 591
6,400万円 3,329.3 277.4 82.1 71.4 32 1.9 13.5 2,268.9 600.9
6,500万円 3,373.1 281.1 82.1 71.4 32.5 1.9 13.5 2,314.6 610.9
6,600万円 3,417.0 284.8 82.1 71.4 33 1.9 13.5 2,360.3 620.8
6,700万円 3,460.8 288.4 82.1 71.4 33.5 1.9 13.5 2,406.0 630.8
6,800万円 3,504.6 292.1 82.1 71.4 34 1.9 13.5 2,451.7 640.7
6,900万円 3,548.5 295.7 82.1 71.4 34.5 1.9 13.5 2,497.4 650.7
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
7,000万円 3,592.3 299.4 82.1 71.4 35 1.9 13.5 2,543.2 660.6
7,100万円 3,636.1 303.0 82.1 71.4 35.5 1.9 13.5 2,588.9 670.6
7,200万円 3,680.0 306.7 82.1 71.4 36 1.9 13.5 2,634.6 680.5
7,300万円 3,723.8 310.3 82.1 71.4 36.5 1.9 13.5 2,680.3 690.5
7,400万円 3,767.6 314.0 82.1 71.4 37 1.9 13.5 2,726.0 700.4
7,500万円 3,811.5 317.6 82.1 71.4 37.5 1.9 13.5 2,771.7 710.4
7,600万円 3,855.3 321.3 82.1 71.4 38 1.9 13.5 2,817.4 720.3
7,700万円 3,899.1 324.9 82.1 71.4 38.5 1.9 13.5 2,863.2 730.3
7,800万円 3,943.0 328.6 82.1 71.4 39 1.9 13.5 2,908.9 740.2
7,900万円 3,986.8 332.2 82.1 71.4 39.5 1.9 13.5 2,954.6 750.2
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
8,000万円 4,030.6 335.9 82.1 71.4 40 1.9 13.5 3,000.3 760.1
8,100万円 4,074.5 339.5 82.1 71.4 40.5 1.9 13.5 3,046.0 770.1
8,200万円 4,118.3 343.2 82.1 71.4 41 1.9 13.5 3,091.7 780
8,300万円 4,162.2 346.9 82.1 71.4 41.5 1.9 13.5 3,137.5 790
8,400万円 4,206.0 350.5 82.1 71.4 42 1.9 13.5 3,183.2 799.9
8,500万円 4,249.8 354.2 82.1 71.4 42.5 1.9 13.5 3,228.9 809.9
8,600万円 4,293.7 357.8 82.1 71.4 43 1.9 13.5 3,274.6 819.8
8,700万円 4,337.5 361.5 82.1 71.4 43.5 1.9 13.5 3,320.3 829.8
8,800万円 4,381.3 365.1 82.1 71.4 44 1.9 13.5 3,366.0 839.7
8,900万円 4,425.2 368.8 82.1 71.4 44.5 1.9 13.5 3,411.7 849.7
年収 手取り額
（年間）		 手取り額
（月額）		 健康保険料 厚生年金保険料 雇用保険料 子ども・子育て支援金 介護保険料 所得税 住民税
9,000万円 4,469.0 372.4 82.1 71.4 45 1.9 13.5 3,457.5 859.6
9,100万円 4,512.8 376.1 82.1 71.4 45.5 1.9 13.5 3,503.2 869.6
9,200万円 4,556.7 379.7 82.1 71.4 46 1.9 13.5 3,548.9 879.5
9,300万円 4,600.5 383.4 82.1 71.4 46.5 1.9 13.5 3,594.6 889.5
9,400万円 4,644.3 387.0 82.1 71.4 47 1.9 13.5 3,640.3 899.4
9,500万円 4,688.2 390.7 82.1 71.4 47.5 1.9 13.5 3,686.0 909.4
9,600万円 4,732.0 394.3 82.1 71.4 48 1.9 13.5 3,731.8 919.3
9,700万円 4,775.8 398.0 82.1 71.4 48.5 1.9 13.5 3,777.5 929.3
9,800万円 4,819.7 401.6 82.1 71.4 49 1.9 13.5 3,823.2 939.2
9,900万円 4,863.5 405.3 82.1 71.4 49.5 1.9 13.5 3,868.9 949.2
1億円 4,907.3 408.9 82.1 71.4 50 1.9 13.5 3,914.6 959.1
表は横にスクロールできます
※令和8年度税制改正に対応
※所得税：所得税・復興特別所得税（百円未満切捨）
※住民税：その年の給料を基にした住民税
【関連リンク】
手取り額は年収の7割～8割程度。税金を節約するにはどうすればよい？

年収と手取りを知るために必要な書類

　

年収と手取り額を知る際には、以下の書類が必要です。

  • 給与明細
  • 源泉徴収票

給与明細

給与明細には、税金や社会保険料などが差し引かれる前の支給額の合計と、手取り額（差引支給額）が記載されています。

1月から12月までの給与明細と賞与明細を用意し、合算すれば、年間の総支給額の概算を算出することができます。

源泉徴収票

源泉徴収票は、1年に1回発行される、年収を正確に確認できる公的書類です。給与や賞与、各種手当を含む、年間に支払われた金額の合計を年収と呼びます。源泉徴収票の「支払金額」欄に記載されている金額が、その年の正確な年収です。通常、年末調整後に会社から渡されますが、その時期は企業によって異なります。

【関連リンク】
知らないと損する？ 給与明細の見方をお金のプロが徹底解説

年収から手取りを計算する方法

　

上記の書類があれば、年収と手取り額はわかりますが、大まかな手取りを簡単に計算する方法として、以下のように「750万円くらいまで」「750万円〜2,800万円くらい」「2,800万円くらい〜」の3つの年収レンジ（範囲）に分けて計算する方法があります。

年収 手取り額
750万円くらいまで 総支給額の75〜80％ほど
750万円〜
2,800万円くらいまで		 総支給額の60〜75％ほど
おおよそ2,800万円〜 総支給額の50〜60％ほど

たとえば、年収500万円の場合は以下のとおりです。

500万円×75〜80％=375万〜400万円

年収から手取りを計算する際に差し引く7つの項目

　

給与（額面）から差し引かれる金額には主に税金と社会保険料があり、以下の7つに分けられます。

区分 控除項目 内容
税金 所得税 給与所得の一年間の所得に対してかかる国税
住民税 地方自治体が個人や法人の所得に対してかける地方税
社会
保険料		 健康
保険料		 病気やケガをした際の医療費を軽減するために支払う保険料
厚生年金
保険料		 老後の年金給付や障害・死亡時の保障のために、会社員や公務員が支払う法定の保険料
雇用
保険料		 失業給付や育児休業給付、介護休業給付などの社会保障制度を支えるための保険料
介護
保険料		 40歳〜64歳までの方が対象となり、健康保険料と合わせて支払う保険料
子ども・子育て支援金 すべての世代や企業から支援金を拠出し、子育て施策の拡充に充てる、子育てを社会全体で支える制度

それぞれ詳しく解説します（2026年4月時点）。

1. 所得税

所得税とは、一年間の所得に対してかかる国税で、日本では所得が多くなるほど税率が高くなる累進課税制度を採用しています。計算する際には、以下の速算表が使われます。

所得税の速算表（平成27年以後）
国税庁の情報を基にRENOSYマガジン編集部にて作成

所得税は、年収から社会保険料を引いた残りの額に対してかかるのではありません。まず、会社員にとっての必要経費のような「給与所得控除」というものが自動的に引かれます。引かれる金額は、年収に応じて決まっています（上限195万円）。

詳しくは税理士が解説した以下の記事をご覧ください。

【関連リンク】
不動産投資が節税対策になる仕組みとは？ 税理士による基礎解説（パート1）

この給与所得控除が引かれたあと、さらにマイナスできる項目があります。

所得税の計算に欠かせない「所得控除」

控除は自動的にマイナスされるものばかりではありません。自分自身で年末調整時や確定申告時に申し出ることが必要な項目もあります。これらを「所得控除」といい、以下の16種類あります。

  1. 基礎控除
  2. 雑損控除
  3. 医療費控除
  4. 社会保険料控除
  5. 寄附金控除
  6. 生命保険料控除
  7. 地震保険料控除
  8. 寡婦控除
  9. ひとり親控除
  10. 勤労学生控除
  11. 小規模企業共済等掛金控除
  12. 障害者控除
  13. 配偶者控除
  14. 配偶者特別控除
  15. 扶養控除
  16. 特定親族特別控除

所得控除が増えるほど、課税される金額は小さくなります。つまり、所得控除を適切に活用することで実質的な税負担の軽減につながり、代わりに手取りがアップすることになります。ご自身の状況に応じて適用可能な控除を把握しておきましょう。

課税される所得がわかると、収入にかかる税金が割り出せます

上記のように、給与から「給与所得控除」と「所得控除」を引いた残りが「所得」といわれ、この所得の金額に応じて所得税の税率が決まっています。

会社員の場合、所得税は毎月の給与から概算額が徴収され（源泉徴収）、12月の年末調整で年間の精算が行われます。なお2037年までは、復興特別所得税が所得税額の2.1％上乗せして徴収されます。

【関連リンク】
【確定申告】16種類の所得控除の控除額と計算方法、知っておきたい豆知識

2. 住民税

住民税とは、地方自治体が個人や法人の所得に対してかける地方税のことで、地域の行政サービスを支えるための重要な財源となっています。住民税の課税方式には「所得割」と「均等割」があります。所得割は課税所得に対して10％（都道府県民税4％と市区町村民税6％）の税率がかかり、均等割には2024年度から始まった森林環境税（国税）を加えた年額5,000円が課されるのが一般的です。

住民税の課税の特徴は、前年の所得に対して課されることです。そのため、転職や退職の際は、翌年の住民税の支払いに備えて計画的に資金を蓄えておく必要があります。なお、所得割10％と均等割5,000円は、住んでいる場所によって異なるケースもあるので、居住地の自治体に確認してみましょう。

3. 健康保険料

健康保険料とは、病気やケガをした際の医療費を軽減するために支払う保険料です。給与所得者の場合、毎月の給与から標準報酬月額に応じた保険料が天引きされ、事業主と被保険者（従業員）で1/2ずつ負担します。

計算式は、以下のとおりです。

健康保険料＝標準報酬月額×健康保険料率÷2

保険料率は、加入している健康保険組合や協会けんぽによって異なります。標準報酬月額は実際の給与を一定の幅で分けたもので、毎年4月〜6月までの給与の平均をもとに決定されます。

4. 厚生年金保険料

厚生年金保険料とは、老後の年金給付や障害・死亡時の保障のために、会社員や公務員が支払う保険料のことです。保険料率は給与の18.3％（2026年度時点）で、事業主と被保険者（従業員）で1/2ずつ負担します。出典：日本年金機構「厚生年金保険料額表」

具体的な計算式は、以下のとおりです。

厚生年金保険料＝標準報酬月額×厚生年金保険料率（18.3％）÷2

支払った保険料は社会保険料控除の対象となります。

5. 雇用保険料

雇用保険料とは、失業給付や育児休業給付、介護休業給付などの社会保障制度を支えるための保険料です。保険料は、事業主と被保険者（労働者）それぞれで負担します。保険料率は被保険者の賃金総額に対して1.35％（令和8年度）かけて計算し、このうち労働者負担は0.5％、事業主負担が0.85％となっています。

具体的な計算式は、以下のとおりです。

雇用保険料＝賃金総額×雇用保険料率（5/1000）

雇用保険に加入できるのは、1週間の労働時間が20時間以上、かつ31日以上継続して雇用されることが見込まれる人という条件があります。出典：「令和8（2025）年度 雇用保険料率のご案内」（厚生労働省）

6. 介護保険料

介護保険料とは、40歳〜64歳までの方が対象となる保険料で、健康保険料と合わせて徴収されます。保険料は標準報酬月額に介護保険料率をかけて計算され、事業主と被保険者（従業員）で1/2ずつ負担します。具体的な計算式は、以下のとおりです。

介護保険料＝標準報酬月額×介護保険料率÷2

介護保険料率は、地域や加入する健康保険組合、年度によって異なりますが、一般的には1.5％〜1.8％前後です。この保険料は、将来自身や家族が介護サービスを必要とする際の財源となります。出典：全国健康保険協会「協会けんぽの介護保険料率について」

【関連リンク】
現役世代の社会保険料、 給料からいくら引かれている？

7. 子ども・子育て支援金

子ども・子育て支援金は令和8年度より医療保険の保険料とあわせて徴収されます。すべての世代・企業からも拠出され、子育てをみんなで支え合う制度です。令和8年度の月額推計は以下のとおりです。

  1. 被用者保険の加入者
    被保険者一人あたり　約550円/月
  2. 国民健康保険の加入者
    一世帯あたり　約300円/月
  3. 後期高齢者医療制度の加入者
    被保険者一人あたり　約200円/月

出典：子ども・子育て支援金制度について｜こども家庭庁

年収や手取りに関してよくある質問

　

年収や手取りに関してよくある質問は、以下の5つです。

1. 年収はどの金額のことを指していますか？

年収とは、1月1日から12月31日までの1年間に会社から支払われた総支給額のことです。基本給の12カ月分に加えて、残業手当や通勤手当などの各種手当、さらにボーナスも含まれます。

源泉徴収票の「支払金額」欄に記載されている金額のことで、税金や社会保険料が差し引かれる前の金額であり、実際に手元に残る手取り額とは異なります。

2. 年収500万円の手取りはいくらですか？

年収500万円の会社員であれば、手取り額は年間約400万円、月額約30万円です。ただし、これは東京都在住の独身会社員を想定した場合の金額であり、実際の手取り額はさまざまな要因で変動します。

たとえば、配偶者や扶養家族がいる場合は所得控除が適用され、手取り額が増加します。また、住んでいる地域によって住民税の金額が異なったり、加入している健康保険組合によって保険料率が変わったりするため、同じ年収でも手取り額には個人差が生じる点に注意が必要です。

本記事で紹介している「【年収300万〜1億円】手取り早見表」も、合わせて確認してみてください。

3. 手取りを増やすのに不動産投資が有効と聞きましたが本当ですか？

不動産投資による節税効果は確かに存在しますが、その効果は個人の収入の状況によって異なります。不動産投資における税金対策は、給与所得の黒字と不動産所得の赤字を合算することで成立します。

特に、収入が多く高い税率が適用される層にとっては、効果的な節税手段となり得る手段です。

しかし、不動産投資は単なる税金対策としてではなく、投資としての妥当性やリスクを慎重に検討する必要があります。そのため、不動産投資会社やファイナンシャル・プランナーなどの専門家に相談し、総合的な判断を行うのがおすすめです。

【関連リンク】
・節税になるって本当!? 不動産投資が節税対策と言われる仕組みと注意点
・不動産投資が節税対策になる仕組みとは？ 税理士による基礎解説（パート2）

4. 不動産投資ローンの審査で見られるのは年収と手取りどちらですか？

不動産投資ローンの審査で見られるのは、年収です。そのため、ボーナスも含めた1年間の総収入がわかるようにしておきます。

【関連リンク】
不動産投資ローンの融資額と必要な年収は？年収別の金融機関も公開

年収と手取りを把握してライフプランに活用しよう

年収と手取りの違いには、税金と社会保険料などが関係しています。年齢や家族構成の変化にともない、税金や社会保険料も変化します。

年収と手取りの関係や仕組みを理解することは、将来の生活設計を考えるうえで非常に重要です。特に20代前半の若手社会人にとって、自身の収入構造を理解することは、将来の資産形成やキャリアプランを考える基礎となります。年収と手取りの関係を理解し、自身のライフステージに応じた収支計画を立てることは、安定した生活設計の第一歩となります。

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不動産投資とは？

※本記事の情報は、信頼できると判断した情報・データに基づいておりますが、正確性、完全性、最新性を保証するものではありません。法改正等により記事執筆時点とは異なる状況になっている場合があります。また本記事では、記事のテーマに関する一般的な内容を記載しており、より個別的な、不動産投資・ローン・税制等の制度が読者に適用されるかについては、読者において各記事の分野の専門家にお問い合わせください。（株）GA technologiesにおいては、何ら責任を負うものではありません。

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この記事を書いた人

RENOSYマガジン編集部

「不動産やお金の疑問をわかりやすく解決するメディア」を掲げ、本当にためになる情報の提供を目指すRENOSYマガジン編集部。税理士やファイナンシャルプランナーの人たちと共に、中立・客観的な視点で「不動産とお金」を解説、読んでいる人が自分の意思で選択できるように日々活動している。

この記事を監修した人

中井哲也 中井哲也 税理士法人Novera Consulting　公認会計士・税理士

税理士法人Novera Consulting（ノベラコンサルティング）代表社員。 給与所得の節税を狙った申告が得意で2024年の給与所得の節税に関する申告件数が年間440件以上を突破。従業員30名を超える専門家集団です。富裕層の手残りを増やすアドバイスには定評がある。趣味は税金の勉強と筋トレです。 税理士法人Novera Consulting（ノベラコンサルティング）

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